von Markus Miller... die sogenannten Panama Papers sind ein Thema, das flächendeckend in allen Zeitungen sowie zahlreichen TV-Sendungen behandelt wird. .....................................................
200.000 Briefkastenfirmen sind aufgeflogen
Ein anonymer Informant hat der Süddeutschen Zeitung Dokumente zu über 200.000 Briefkastenfirmen zur Verfügung gestellt. Diese Briefkastenfirmen wurden von der Anwaltskanzlei Mossack Fonseca in Panama in Zusammenarbeit mit Banken, Rechtsanwälten und Finanzberatern gegründet, verkauft und verwaltet. Die Kunden erhielten durch die Zwischenschaltung von Offshore-Gesellschaften anonyme Konten und Aktiendepots.
Panama Papers hat sich innerhalb kürzester Zeit zu einem Begriff entwickelt der derzeit durch alle Medien getrieben wird. Bezeichnenderweise ist allerdings selbst diese Begrifflichkeit schon falsch.
Was steht hinter den Panama Papers?
Bei den Dokumenten handelt es sich um E-Mails, Briefe, Faxnachrichten, Gründungsurkunden, Kreditverträge, Rechnungen und Bankauszüge als PDF- und Textdateien sowie Bilder aus den Jahren 1977 bis 2016. Von „Papers", also Papierdokumenten ist in der Praxis nichts zu sehen.
Die 11,5 Millionen Dokumente in den Panama Papers sind keine Papierseiten, sondern Dateien mit einer Größe von 2,6 Terabyte. „Panama Bytes" oder „Panama PDFs" wäre daher viel zutreffender.
28 Deutsche Banken hatten Geschäftsverbindungen zu Mossack Fonseca
Steuer- und Strafbehörden verschiedener Länder haben mittlerweile angekündigt, die Geschäfte von Briefkastenfirmen mit Sitz u.a. in Panama und Niue sowie auf den britischen Jungferninseln zu prüfen. Die erhobenen Vorwürfe beziehen sich auf Steuerhinterziehung und Geldwäsche sowie auf die Beihilfe zu diesen Taten.
Mindestens 28 deutsche Banken haben beispielsweise mit der Wirtschaftskanzlei Mossack Fonseca aus Panama kooperiert. Die deutsche Finanzaufsicht BaFin wird ebenfalls Ermittlungen einleiten. Gleichzeitig haben zahlreiche Banken bereits diskret Bußgelder für ihre Verfehlungen bezahlt.
Was sind eigentlich Briefkasten-Firmen oder Offshore-Gesellschaften?
Offshore bedeutet frei übersetzt „vor der Küste". Der Name kommt vor allem daher, dass diese Firmen als juristische Personen gegründet werden - außerhalb der Gerichtsbarkeit des steuerlichen Heimatlandes.
Eine weitere, aus meiner Sicht noch treffendere Bezeichnung für derartige Gesellschaften ist der Begriff „Briefkastenfirma". Derartige Gesellschaften werden lediglich in das Firmen- oder Handelsregister des Staates eingetragen, in dem diese gegründet werden. Darüber hinaus wird meist lediglich eine Anschriftenadresse „Briefkasten" bei einer Anwaltskanzlei oder einem Treuhänder im Gründungsland unterhalten.
Offshore-Gesellschaften sind formaljuristisch Auslandsbeteiligungen
Offshore-Gesellschaften bzw. Briefkasten-Firmen sind rein rechtlich Auslandsbeteiligungen. Gemäß § 138 Abgabenordnung (AO) ist ein Steuerpflichtiger in Deutschland zur steuerlichen Erfassung von Auslandsbeteiligungen verpflichtet. Eine entsprechende Mitteilung muss somit nach geltendem Recht an das deutsche Finanzamt gesendet werden.
Die Meldung ist auf einem amtlichen Formular, das Sie von Ihrem Heimatfinanzamt erhalten, innerhalb eines Monats nach Eintritt des meldepflichtigen Ereignisses zu erstatten. Sollten Sie hier „Altlasten" haben in der Form, dass Sie Auslandsfirmen als Offshore-Gesellschaften bzw. Briefkastenfirmen in der Vergangenheit gegründet haben, ohne dass diese Meldungen erfolgt sind, rate ich Ihnen dazu, diesen Sachverhalt frühzeitig mit einem Fachanwalt für Steuerrecht zu besprechen.
Nehmen Sie bitte weder eine Meldung noch eine Nachmeldung im Alleingang vor. Meinen Lesern von Kapitalschutz vertraulich steht auch in diesem Bereich der exklusive Zugang zu unserem einzigartigen Experten-Netzwerk zur Verfügung.
Kennen und nutzen Sie bereits Kapitalschutz vertraulich?
Detaillierte Handlungsalternativen, praxisbewährte Experten-Modelle und ausgesuchte wie überprüfte Empfehlungen vor den beschriebenen Rahmenbedingungen finden Sie in meinem exklusiven Magazin und Wirtschaftsdienst Kapitalschutz vertraulich.
Jetzt 30 Tage lang Kapitalschutz vertraulich kostenlos testen
Ich freue mich über Ihre Kommentare - Schreiben Sie mir!
Ich bin Ihnen ebenfalls sehr dankbar für Ihre direkten Zuschriften. Schreiben Sie mir gerne persönlich an Diese E-Mail-Adresse ist vor Spambots geschützt! Zur Anzeige muss JavaScript eingeschaltet sein!. In den Betreff schreiben Sie einfach meinen Namen Markus Miller.
Herzliche Grüße
Markus Miller
Chefanalyst Kapitalschutz vertraulich
Dieser Bericht wurde nicht geprüft. Für Richtigkeit der Angaben übernimmt Silbernews keine Haftung.
Quelle: http://archiv.investor-verlag.de
